퇴직연금 IRP 세제혜택 및 디폴트옵션 TDF 리츠 공부

퇴직연금 IRP 세제혜택 및 디폴트옵션 TDF 리츠 투자 금융IQ 높이기

개인연금, 퇴직연금 IRP는 전국민이 계좌 1개 이상 보유할만큼 일반화 되었고 퇴직연금, 개인연금 운용에 있어 연말정산 세액공제나 연금 수령시 절세혜택의 활용은 생활지식이 되었는데 아직 잘 모른다면 반드시 공부하여 자신의 금융IQ를 높여야 합니다.

퇴직이후 노후생활에 먼 훗날 이야기라고 퇴직연금 등 장기 상품 관리를 방치하지 말고 적극적으로 관리하는 것이 같은 돈을 운용하면서도 수익률이나 절세전략에 천차만별 차이가 발생하는 것입니다

금융기관에서는 그들이 판매 매출을 올려 수당 챙기고 회사의 이익 우선으로 상품을 추천할 뿐 절대 고객 입장에서 알려주지 않습니다

아직 개인연금이나 퇴직연금 IRP 계좌가 없다면 지금 당장이라도 그융기관 앱을 활용하여 비대면 계좌를 오픈하시기 바랍니다

퇴직연금 투자방법 세제혜택 — 퇴직연금 IRP 금융IQ높이기 - 이미지 Pixabay

IRP 세제혜택

IRP, 개인연금 포함 개인납입금 연간 900만원 한도 세액공제 16.5% 또는 13.2%
퇴직금 술형일로부터 60일 이내 IRP계좌로 입금시 퇴직소득세 환급,과세이연
염금수령시 연금소득세 저율과세(70세미만 5.5%, 70~80세 미만 4.4%, 80세이상 3.3%
연금으로 수령시 퇴직소득세의 30% 감면, 10년초과시 40% 감면
연금게좌에서 발생하는 운용수익은 기타소득세로 무조건 분리과세
세액공제 받지 않은 개인부담금은 비과세(연 1,800만원 한도 납입가능)

IRP란

IRP 가입대상

DB, DC, 기업형 IRP 가입자
퇴직(일시)금 수령한 퇴직 근로자
자영업자, 4대 직역연금 가입자(공무원, 군인, 교사 등)
퇴직연금제도 미설정 근로자(계속근로 1년 미만, 4주간 평균 1주간의 근로시간이 15시간 미만인 근로자) 등

납입한도

연 1,800만원 + ISA 만기계좌 금액, 전 금융기관 합산한도 기준, 퇴직연금 DC/IRP 개인부담금 및 연금저축계좌 합산
2023년 1월1일 이후 추가납입확대 - 1주택 고령가구가 가격이 더 낮은 주택으로 이사한 경우 그 차액(1억원 한도/부부 중 1인 60세 이상)

세액공제(연말정산)

총급여액	세액공제 납입한도		세액공제율	세액공제 납입한도별 환급세액
	IRP	연금저축		900만원 입금시	600만원입금시
5,500만원이하	900만원	600만원	16.5%	148만 5천원	99만원
5,500만원초과			13.2%	118만 8천원	79만 2천원

※ 세액공제 납입한도 = IRP만 있는 경우 900만원까지 세액공제 가능, 연금저축만 있는 경우 600만원까지 세액공제 가능, IRP, 연금저축 모두 가입한 경우 최대 900만원까지 세액공제 가능

연금수령 대상자 세제 혜택

연금으로 수령시 - 퇴직금 재원 연금수령 시 수령기간 10년 초과시 퇴직소득세의 40% 경감하여 과세(10년 이하 수령시 퇴직소득세의 30% 경감), 가입자 부담금 재원 수령 시 연금소득세 3.3% ~ 5.5%, 단 사적연금 연간 1,500만원 초과 연금수령시 종합과세, 2023.1.1 연금수령분부터 분리과세 선택 가능
일시금 수령시 - 퇴직소득세 및 기타소득세 16.5% 분리과세

퇴직연금 IRP 투자가능 상품

펀드, 정기예금, ETF, 리츠, ELB, 채권 등

퇴직연금 디폴트옵션(사전지정운용제도)

퇴직연금 DC/IRP 가입자의 운용지시가 없을 경우 가입자가 사전에 지정한 상품으로 퇴직연금을 운용하는 제도입니다

적립금 운용기간 만료 -> 운용지시 없을 시 미 운용 4주경과 -> 미 운용 지시 가입자 통보 -> 통보 후 2주 경과 -> 디폴트옵션 운용

상기 프로세스 이후 가입자가 디폴트옵션을 행사하지 않을 때 대부분 현금성자산인 CD(양도성예금증서) 등으로 운용하여 정기예금 이하의 금리 적용으로 운용성과 저하가 예상됨

IRP 가입자는 언제든지 디폴트옵션을 지정할 수 있고 운용중에도 언제든지 다른 상품으로 변경할 수 있습니다

투자위험 등급별 포트폴리오 내용

퇴직연금 계좌는 소득이 없는 노후에 사용할 자금으로 수익성 못지 않게 안정성이 매우 중요하므로 투자 위험등급에 따라 총 금액에서 상품별 투자 비중을 제한하고 있습니다

파생상품 등 고위험 자산군 70%, 주식 40% 미만 혼합형 100%, 주식 40% 미만 TDF 상품은 100% 가능합니다

TDF(Target Date Fund)란?

TDF란 투자자의 은퇴 시점을 타겟으로 투자자산과 안정적인 자산의 포트폴리오 비중을 조절하여 운용하는 펀드입니다

투자자 생애주기를 고려한 리스크관리
연령에 따른 리밸런싱
자산배분

출생연도와 은퇴 예상시기, 개인별 투자성향에 따라 주식 등 위험등급 자산과 채권 등 안전자산의 비중을 조절, 즉 시간이라는 자본이 많은 젊은 층의 경우 주식비중을 높이고 은퇴시점이 가까와질수록 안정적인 자산 비중을 증가하여 안정성 추구

리츠(REITs) 상품 투자

IRP 계좌에서 리츠(REITs)에도 투자할 수 있는데 리츠(REITs, Real Estate Investment Trusts)란 부동산투자신탁 이라는 듯으로 소액투자자들로부터 자금을 모아 부동산 관련 자본, 지분에 투자하여 수익을 투자자에게 배당하는 회사나 투자신탁을 말합니다

개인이 보통 건물이나 토지 등 부동산을 매입하려면 큰 돈이 필요한데 리츠는 단 돈 몇천원으로 부동산을 매입하는 투자 효과를 누릴 수 있는 상품인셈입니다

건물주 월세보다 높은 수익률 리츠 배당주 투자

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